Khi mua ô tô năm 2025, người tiêu dùng cần nắm rõ các loại thuế xe ô tô, phí và bảo hiểm TNDS xe ô tô bắt buộc để tránh chi phí phát sinh. Bài viết hướng dẫn chi tiết cách tính thuế khi mua xe ô tô, cùng các loại bảo hiểm xe ô tô cần thiết để xe được phép lưu hành hợp pháp.

1. Tổng quan các loại thuế xe ô tô và phí liên quan khi mua xe ô tô

Khi sở hữu một chiếc ô tô tại Việt Nam, người mua không chỉ cần trả giá xe niêm yết của hãng mà còn phải chịu các khoản phí, các loại thuế xe ô tô khác nhau trước khi xe được phép lăn bánh. Tổng chi phí thực tế thường cao hơn từ 10% – 20% so với giá niêm yết, tùy theo dòng xe, khu vực đăng ký và loại hình sử dụng.

Các khoản chi này được chia thành hai nhóm chính:

• Nhóm các loại thuế xe ô tô: gồm thuế nhập khẩu, thuế tiêu thụ đặc biệt và thuế giá trị gia tăng (VAT) – được tính trực tiếp vào giá bán xe của hãng hoặc đại lý.
• Nhóm các loại phí và lệ phí: gồm lệ phí trước bạ, lệ phí đăng ký biển số, phí đăng kiểm, phí bảo trì đường bộ và bảo hiểm bắt buộc trách nhiệm dân sự (TNDS).

Việc nắm rõ cách tính thuế khi mua xe ô tô giúp người tiêu dùng dự trù chính xác ngân sách, tránh bị bất ngờ khi làm thủ tục đăng ký, đặc biệt trong bối cảnh giá xe năm 2025 có xu hướng biến động theo chính sách thuế mới.

2. Chi tiết các loại thuế xe ô tô và cách tính thuế khi mua xe ô tô

Thuế nhập khẩu ô tô

Thuế nhập khẩu là khoản đầu tiên ảnh hưởng đến giá xe, chỉ áp dụng với xe nhập khẩu nguyên chiếc (CBU).

Mức thuế dao động từ 0% đến 70%, tùy xuất xứ:

• Xe nhập khẩu từ khu vực ASEAN (Thái Lan, Indonesia) thường được miễn thuế nhập khẩu (0%) theo Hiệp định ATIGA.
• Xe nhập khẩu từ các thị trường khác như Hàn Quốc, Nhật Bản, châu Âu hoặc Mỹ có mức thuế cao hơn, từ 15% – 70%.

Cách tính thuế nhập khẩu: Thuế nhập khẩu = Giá tính thuế x Thuế suất nhập khẩu

Thuế tiêu thụ đặc biệt (TTĐB)

Thuế TTĐB áp dụng cho tất cả xe ô tô, bất kể là xe sản xuất trong nước hay nhập khẩu. Mục đích là điều tiết tiêu dùng và kiểm soát số lượng xe tham gia giao thông.

Cách tính thuế TTĐB: Thuế TTĐB = (Giá tính thuế + Thuế nhập khẩu) x Thuế suất TTĐB

Thuế suất TTĐB 2025 tùy theo dung tích xi-lanh:

• Dưới 1.5L: 35%
  • 1.5L – 2.0L: 40-45%
  • 2.0L – 3.0L: 50-60%
  • 3.0L – 4.0L: 90%
• Trên 6.0L: 150% trở lên

Thuế giá trị gia tăng (VAT)

VAT là thuế phổ thông, áp dụng cho hầu hết hàng hóa, dịch vụ tại Việt Nam, trong đó có ô tô.

Mức thuế VAT hiện nay là 10%.

Cách tính VAT: VAT = (Giá tính thuế + Thuế nhập khẩu + Thuế TTĐB) x 10%

Lệ phí trước bạ

Lệ phí trước bạ là khoản phải nộp khi đăng ký quyền sở hữu xe. Đây không phải thuế, nhưng là chi phí bắt buộc.

Mức thu lệ phí trước bạ năm 2025:

• Hà Nội: 12%
• TP.HCM, Đà Nẵng: 10%
• Các tỉnh khác: 10% hoặc 11%

Cách tính: Lệ phí trước bạ = Giá tính lệ phí x Mức thu lệ phí (%)

3. Các phí và lệ phí không phải “thuế” nhưng bắt buộc khi đăng ký xe

Ngoài thuế, người mua xe còn phải nộp thêm nhiều loại phí hành chính và bảo hiểm xe ô tô để xe được phép lưu thông hợp pháp. Đây là phần thường bị bỏ sót trong tính toán chi phí “lăn bánh”.

Lệ phí đăng ký biển số

Mức phí này được nộp tại cơ quan công an nơi đăng ký hộ khẩu.

• Hà Nội và TP.HCM: 20 triệu đồng/xe con dưới 9 chỗ.
• Tỉnh, thành khác: từ 200.000 – 1.000.000 đồng.

Phí đăng kiểm

Đăng kiểm là thủ tục kiểm tra an toàn kỹ thuật và bảo vệ môi trường cho xe cơ giới.

• Xe dưới 10 chỗ: 340.000 đồng/lần.
• Tem kiểm định: 50.000 đồng.

Đối với xe mới, lần đầu đăng kiểm thường có thời hạn 30 tháng.

Phí bảo trì đường bộ

Đây là khoản thu để bảo dưỡng hạ tầng giao thông. Khoản này được nộp trực tiếp tại trung tâm đăng kiểm.

Xe cá nhân dưới 10 chỗ: 130.000 đồng/tháng (tương đương 1,56 triệu đồng/năm).

Bảo hiểm TNDS xe ô tô

Theo Luật Kinh doanh bảo hiểm, bảo hiểm TNDS xe ô tô là loại bảo hiểm xe ô tô bắt buộc khi lưu hành xe. Mục đích là đảm bảo quyền lợi cho bên thứ ba khi xảy ra tai nạn giao thông.

Mức phí bảo hiểm TNDS xe ô tô cơ bản: khoảng 437.000 – 873.000 đồng/năm, tùy loại xe.

Mức trách nhiệm bồi thường tối đa:

• Thiệt hại về người: 150 triệu đồng/người/vụ
• Thiệt hại về tài sản: 100 triệu đồng/vụ

Khi mua bảo hiểm TNDS xe ô tô, người lái xe cần mang theo giấy chứng nhận điện tử hoặc bản cứng để xuất trình khi CSGT yêu cầu. Nếu mua bảo hiểm TNDS xe ô tô qua Saladin, bạn sẽ nhận ngay giấy chứng nhận hợp lệ, lưu trữ tiện lợi trong ứng dụng nên sẽ không thể quên và tránh bị xử phạt khi kiểm tra giao thông.

Bảo hiểm vật chất xe ô tô

Khác với TNDS, bảo hiểm vật chất xe ô tô là bảo hiểm xe ô tô tự nguyện, nhưng lại cực kỳ cần thiết. Loại bảo hiểm xe ô tô này bồi thường thiệt hại trực tiếp cho chính chiếc xe của bạn trong các tình huống như va chạm, cháy nổ, ngập nước hay mất cắp phụ tùng.

Việc lựa chọn nhà cung cấp uy tín như Saladin giúp chủ xe dễ dàng so sánh nhiều gói bảo hiểm xe ô tô, bao gồm bảo hiểm TNDS xe ô tô và bảo hiểm vật chất xe ô tô, chỉ trong vài phút. Saladin còn cho phép người dùng mua bảo hiểm trực tuyến, nhận chứng nhận điện tử tức thì, tiết kiệm thời gian và đảm bảo xe được bảo vệ ngay khi nhận.

Kết

Việc hiểu rõ các loại thuế xe ô tô và cách tính thuế khi mua xe ô tô giúp người tiêu dùng lập kế hoạch tài chính mua xe ô tô chính xác. Ngoài các loại thuế chính như nhập khẩu, tiêu thụ đặc biệt và VAT, người mua đừng quên tính thêm lệ phí trước bạ, đăng ký biển số và bảo hiểm TNDS xe ô tô bắt buộc. Để an tâm khi sử dụng, hãy cân nhắc mua thêm bảo hiểm vật chất xe ô tô tại các nền tảng uy tín như Saladin – nơi giúp bạn so sánh, chọn và mua bảo hiểm xe ô tô nhanh chóng, minh bạch, đúng nhu cầu.

Cẩm nang ô tô

Luật giao thông   Thủ tục quy định   An toàn giao thông

Bảo hiểm tai nạn ô tô   Bảo hiểm TNDS ô tô   Bảo hiểm vật chất xe ô tô   Lái xe an toàn   Phượt xuyên Việt 

Bài viết chỉ mang tính chất tham khảo. Vui lòng liên hệ với Saladin để được tư vấn và hỗ trợ tìm được các sản phẩm bảo hiểm phù hợp.

MỌI NHU CẦU TƯ VẤN VÀ THẮC MẮC LIÊN HỆ

Bài viết này được xem xét lần cuối vào Thứ Sáu, ngày 10 tháng 10 năm 2025.